Налоговый консалтинг
Область налогового права является одной из сложнейших
областей законодательства. Прежде всего, это связано с динамичным развитием
экономики и, как следствие, принятием огромного массива законодательных
актов и документов, обязательных к исполнению.
Несовершенство налогового законодательства, создает
значительные трудности, как для российских, так и для иностранных компаний,
работающих на внутреннем рынке.
Поэтому налоговый консалтинг приобретает всё наибольшую
актуальность.
Налоговый консалтинг – это консультирование в области
налогообложения.
Налоговый консалтинг позволяет сделать налоговые платежи
равномерными и рациональными, обеспечивающими репутацию аккуратного
налогоплательщика при снижении общего уровня налоговых платежей.
Налоговое консультирование – строго индивидуальная
услуга, оказываемая в форме поэтапного проекта с фиксированием промежуточных
результатов.
Налоговый консалтинг поможем выбрать оптимальную модель
налогообложения в зависимости от вида деятельности организации и привести
в соответствие с этой моделью договорную базу, внутренние организационные
документы, элементы учетной политики и систему внутреннего контроля.
Как правило, разработке такой модели предшествует налоговый
аудит - анализ отраслевых особенностей, действующей договорной базы
и текущего налогового учета.
1 этап оптимизации налогообложения
- устранение системных ошибок в налоговом учете и обеспечение требуемого
качества первичных документов по итогам налогового аудита. Это избавит
Вас от сюрпризов в виде штрафов при налоговых проверках.
2 этап оптимизации налогообложения
- разработка новой модели уплаты налогов и реформирование договорной
базы и учетной политики. Вполне возможно, что новая модель потребует
разделения функций вашего бизнеса между разными юридическими лицами
или, наоборот, ликвидации излишних звеньев бизнес-процесса.
3 этап оптимизации налогообложения
- разработка механизмов регулирования равномерности и размеров уплаты
налогов для созданной модели.
Направления налогового консалтинга:
- Консультации по вопросам бухгалтерского учета, налогообложения,
права.
- Консультации в области международного налогообложения.
- Консультации и планирование налогообложения внешнеторговых операций:
таможенные пошлины, акцизы и налог на добавленную стоимость.
- Налоговые консультации в области социального обеспечения и зарплаты.
- Налоговые консультации по вопросам реорганизации предприятия.
- Налоговое планирование и оптимизация деятельности организации:
- выбор месторасположения, руководящих органов
и оптимальной организационно-правовой формы;
- поиск возможности применения преимуществ и льгот;
- исследование возможности применения сложных схем и т.д.
- Разработка индивидуальных налоговых схем, оптимальных для осуществления
предпринимательской деятельности.
- Анализ доходов и прибыли, как базы для налогообложения.
- Разработка эффективной политики для уменьшения налогов (включая
подоходный налог, налог на добавленную стоимость и взносы в систему
социального страхования), таможенных сборов и акцизов.
- Возврат налогов.
- Услуги по возврату экспортного НДС.
- Определение правомерности выводов налоговых органов по результатам
налоговых проверок и подготовка материалов для их оспаривания (в случае
неправомерности).
- Разъяснение и толкование налогового законодательства.
- Проверка правильности отражения в учете и налогообложения клиентом
операций.
- Эффективное использование инструментов изменения срока уплаты налогов
(отсрочки, рассрочки, налоговые кредиты, инвестиционные налоговые
кредиты).
- Формирование регистров налогового учета и документов налоговой
отчетности, представление налоговой отчетности.
- Исследование возможности налоговой оптимизации отдельных сделок.
